Важно: с 2023 года устанавливается новый порядок расчёта с бюджетом в виде единого налогового платежа. Из-за этого изменились сроки уплаты налогов и взносов, подробности смотрите в нашем календаре бухгалтера.
Индивидуальный предприниматель может заплатить свои налоги и страховые взносы, не выходя из дома и без предварительного посещения инспекции. Оплата налогов ИП онлайн доступна всем, включая тех, кто не имеет профилей на портале государственных услуг или сайте ФНС. Способы платежа самые разные — расчётный счёт предпринимателя, карточка физлица, электронные кошельки и даже счёт мобильного телефона.
Формирование квитанции
ФНС на своём официальном портале nalog.ru предлагает множество сервисов для частных лиц и бизнеса. Среди прочего предприниматель может создать квитанцию на оплату налогов или страховых взносов. Для этого на сайте налоговой службы нужно найти раздел, посвящённый ИП, а далее действовать в соответствии с нашей пошаговой инструкцией.
Шаг 1. Общие параметры
На сайте ФНС в блоке информации, предназначенной для предпринимателей, надо перейти по ссылке «Уплатить налоги или пошлины». Из предложенных сервисов нужен первый — «Уплата налогов, страховых взносов».
Далее нужно выбрать, за кого будет внесена сумма. Предприниматель может платить за себя сам, то есть перевести деньги с собственной карты или счёта. В этом случае выбирается «Уплата за себя». Но нередко отчисления производятся со счёта иного лица — такой вариант также законом не запрещён. Если за предпринимателя платит кто-то другой, нужно выбрать «Уплата за третье лицо».
Перед формированием квитанции необходимо согласиться на обработку сайтом налоговой службы персональных данных. Для этого следует включить «галочку» напротив этой опции и нажать кнопку «Продолжить».
В следующем окне необходимо выбрать, какие именно будут произведены платежи. Они делятся на два группы:
- Имущественные налоги и НДФЛ предпринимателя. Расчёт этих сумм и формирование квитанции производится ИФНС. Чтобы заплатить налоги онлайн, ИП нужно знать уникальный идентификационный номер (УИН) квитанции.
- Прочие налоги, которые предприниматель рассчитывает самостоятельно. В эту группу, например, входят отчисления по УСН, а также страховые взносы. Сформировать квитанцию ИП должен сам, заполнив все реквизиты.
Шаг 2. Внесение реквизитов
Прежде всего нужно выбрать вид расчётного документа:
- платёжный документ — подходит для оплаты как онлайн, так и через банк;
- платёжное поручение — только для перевода онлайн.
Затем из справочников выбираются реквизиты получателя: код ИФНС и ОКТМО. Последний может быть определён автоматически, если отметить эту опцию и внести адрес объекта. Его также необходимо выбрать из справочника. В этом же окне следует отметить, находятся ли ИФНС и ОКТМО в одном районе.
Пора переходить к заполнению реквизитов. Обязательным является код бюджетной классификации (КБК). О КБК для уплаты налогов по УСН читайте здесь. Если он известен, его нужно вписать в соответствующее поле. Но если вы не знаете код, можно заполнить три остальных параметра — вид, наименование и тип платежа. В таком случае КБК будет определён автоматически.
На следующем экране указывается:
- статус лица – для индивидуального предпринимателя это код «09»;
- основание – «ТП» для оплаты за текущий год, «ЗД» – если задолженность гасится добровольно, «ТР» — перевод недоимки по требованию ИФНС и другие;
- налоговый период;
- сумма.
В последнем окне необходимо вписать фамилию, имя и отчество предпринимателя, его ИНН и адрес (путём выбора его элементов из списка). Тут же нужно отметить, совпадает ли адрес с реальным местом жительства.
Шаг 3. Уплата
После внесения всех данных надо нажать кнопку «Уплатить», после чего вы увидите краткую информацию о предстоящем платеже. Ниже можно выбрать способ исполнения:
- Банковская карта.
- Сайт кредитной организации или платёжной системы.
- Формирование бумажной квитанции для оплаты офлайн.
При выборе пункта 2 сервис предложит множество вариантов, которыми можно оплатить обязательные страховые взносы и налоги ИП в режиме онлайн. Среди них интернет-сервисы разных банков, портал госуслуг, система QIWI и агрегатор платежей «Робокасса».
Далее нужно действовать в соответствии с выбранным методом оплаты. Если это карта, введите её данные в платёжную форму, как обычно. При выборе интернет-банкинга нужно авторизоваться в личном кабинете и перечислить деньги по сформированному документу.
Платёж через портал госуслуг
Перечислить свои налоги можно через портал госуслуг, причём не имеет значения, зарегистрирован на нём предприниматель или нет. Однако если речь об отчислениях, которые он рассчитывает сам, сначала надо сформировать квитанцию по приведённой выше инструкции.
Преимущество сайта государственных услуг заключается в дополнительных способах оплаты. Это электронные кошельки Webmoney и ЭЛПЛАТ, а также платёж со счёта мобильного телефона. Кроме того, здесь есть возможность перечислить средства с банковской карты без комиссии.
Заплатить налоги через портал госуслуг можно двумя способами:
- после формирования квитанции выбрать в качестве метода оплаты сайт кредитной организации и кликнуть на иконку «Госуслуги»;
- скопировать на сайте ФНС УИН сформированной квитанции и найти её на портале gosuslugi.ru. Для этого нужно перейти на нём на вкладку «Оплата», выбрать раздел «Оплата по квитанции» и ввести УИН в поисковом поле.
Система покажет параметры платежа и предложит его оплатить. Перед этим она спросит у пользователя email – на него будет направлен электронный чек.
Минус оплаты без авторизации на портале госуслуг в том, что данные не сохраняются. Чтобы информация о платеже попала в историю операций, нужно войти в свою учётную запись (если она есть).
Оплата с расчётного счёта
Оплата налогов и взносов ИП онлайн также возможна непосредственно с расчётного счёта через интернет-банк. Такие услуги своим бизнес-клиентам сегодня предоставляют все кредитные организации.
Поручения на стандартные платежи формируются в упрощённом порядке. Как правило, не приходится вбивать подробные реквизиты получателя, КБК и иные параметры. Достаточно выбрать вид платежа и указать нужную сумму. Более того, нередко банки даже сами считают отчисления ИП, исходя из суммы выручки и применяемой системы налогообложения, а также напоминают, когда, куда и сколько нужно перечислить.
Однако такие услуги могут не входить в выбранный тариф обслуживания. Но есть другой способ — сформировать квитанцию на сайте ФНС, а в сервисе банка найти её по УИК и оплатить с расчётного счёта.
Если же такой вариант не подходит, то придётся сформировать поручение на оплату самостоятельно. Впрочем, сделать это в интернет-банке не составит большого труда, важно лишь верно указать все реквизиты:
- номер, вид документа и дату его составления;
- статус плательщика (ИП — «09»);
- сумму к переводу цифрами и прописью;
- данные предпринимателя (заполняются автоматически);
- параметры получателя — достаточно выбрать его из списка, и реквизиты будут подгружены из справочников;
- основание для оплаты;
- налоговый период.
Итак, оплатить налоги, а также взносы в ПФР и на медицину, которые за себя платит любой ИП, можно онлайн. Надёжный способ — сформировать квитанцию в специальном сервисе ФНС. Это сведёт к минимуму риск ошибок, ведь почти все параметры, включая адреса, КБК, номер счёта, загружаются автоматически из разных информационных систем и справочников.
Месяц бухгалтерского обслуживания в подарок
Мы в соцсетях: Телеграм, ВКонтакте, Дзен — анонсы статей, новости по регистрации и ведению бизнеса
Дата публикации: 02.04.2020 09:30 (архив)
Это архивная публикация — она может содержать устаревшую информацию.
ФНС России запустила новую версию Личного кабинета индивидуального предпринимателя, с обновленным современным дизайном и возможностью
уплачивать налоги и задолженности онлайн с помощью банковской карты без
комиссии.
В новой версии индивидуальные предприниматели, как и раньше, могут
просматривать информацию о расчетах с бюджетом и камеральных проверках,
обращаться в инспекции, получать выписки из ЕГРИП. При наличии электронной
подписи пользователи могут направить в инспекцию, не выходя из дома, более
50 видов документов, включая заявления о регистрации, перерегистрации и
снятии с учета ККТ, о зачете и возврате переплаты, об уточнении
невыясненного платежа, а также о смене режима налогообложения.
Новая версия сервиса была запущена в тестовом режиме месяц назад. За этот
месяц индивидуальные предприниматели оплатили, не выходя из дома, налогов и
задолженностей на общую сумму свыше 75 млн рублей. Новый интерфейс уже
протестировали 320 тысяч уникальных пользователей, 82 % из них оценили
интерфейс на «отлично» и «хорошо», а более 91 % назвали новый функционал
востребованным.
-
Пополнить ЕНС
Пополнение ЕНС физических лиц
-
Уплата госпошлины
Заполнение платежного документа на уплату государственной пошлины, а также
платежей за предоставление различных сведений из государственных реестров -
Уплата по УИН
Уплата по уникальному идентификатору начисления
-
Уплата по реквизитам
Уплата налогов и пошлин, не входящих в ЕНС
-
Пополнить ЕНС
Пополнение ЕНС индивидуальных предпринимателей
-
Уплата госпошлины
Заполнение платежного документа на уплату государственной пошлины, а также
платежей за предоставление различных сведений из государственных реестров -
Уплата по УИН
Уплата по уникальному идентификатору начисления
-
Уплата по реквизитам
Уплата налогов и пошлин, не входящих в ЕНС
-
Пополнить ЕНС
Пополнение ЕНС юридических лиц
-
Уплата госпошлины
Заполнение платежного документа на уплату государственной пошлины, а также
платежей за предоставление различных сведений из государственных реестров -
Уплата по реквизитам
Уплата налогов и пошлин, не входящих в ЕНС
Эта инструкция будет полезна индивидуальным предпринимателям, юридическим лицам, которые пока не имеют учетной программы, а платежи в бюджет совершать уже нужно.
Во избежание ошибок при формировании платежного документа, а также недопущения зачисления платежей не по назначению, рекомендуем воспользоваться онлайн-сервисом налоговой.
Стоит отметить, что сервис бесплатный, что немаловажно для начинающих компаний и индивидуальных предпринимателей.
Индивидуальный предприниматель, в отличие от юридического лица, с помощью сервиса может сформировать не только платежное поручение, но и выбрать удобный способ оплаты:
- Банковской картой.
- Через сайт кредитной организации.
- Сформировать квитанцию (для оплаты наличными денежными средствами в любом отделении банка).
Рисунок 1 – Возможные способы оплаты для индивидуальных предпринимателей
На примере юридического лица создадим платежное поручение на оплату НДС за 4 квартал 2020 года.
Шаг 1: Заполняем вид платежного поручения, которое предполагается создать. В нашем примере пункт “Заполнить платежное поручение”
Рисунок 2 – Вид платежного поручения для юридических лиц
Шаг 2: Выбираем код своей налоговой, ОКТМО (есть возможность определить по юр. адресу) и нажимаем кнопку “Далее”.
Рисунок 3 – Для налоговых платежей обязательным является указание КБК
Шаг 3: Для налоговых платежей обязательным является указание КБК
КБК – это аббревиатура понятия «код бюджетной классификации». Это длинная цепочка чисел, представляющих собой особый шифр. Каждое число в этой цепочке кодирует определенную группу бюджетных поступлений в национальную систему финансов.
ВАЖНО! Если указать неправильно этот реквизит, Ваш платеж может быть зачислен не по назначению.
Для правильного подбора КБК рекомендуем заполнять первыми поля “Вид платежа” и “Наименование платежа”. После ввода этих полей КБК заполняется автоматически.
Рисунок 4 – Заполнение КБК
Шаг 4: Далее необходимо заполнить статус плательщика налога.
В большинстве случаев статус лица 01 – юридическое лицо, но из “выпадающего” списка есть возможность выбрать другой. Обязательными полями также являются “Основание платежа”, “Очередность платежа” и “Сумма платежа”.
Рисунок 5 – Заполнение основных реквизитов платежного поручения
Шаг 6: Завершающим этапом является заполнение реквизитов плательщика.
Важно ввести все обязательные реквизиты: наименование юридического лица, ИНН, КПП, номер р/счета, БИК банка и наименование банка. После ввода всех данных платежное поручение становится доступным для скачивания в печатном виде.
Стоит отметить, что при формировании платежного поручения в сервисе максимально исключаются ошибки в реквизитах получателя (налоговой).
Рисунок 6 – Заполнение реквизитов плательщика
Уплатить фиксированные взносы за 2022 год надо до 9 января 2023 года, но если вы хотите учесть эти взносы в уменьшение налога, произвести уплату надо до конца 2022 года. Если у ИП не расчетного счета, можно оплатить взносы через сайт ФНС. Как это сделать – смотрите в нашем материале.
1. Заходим на сайт ФНС. Находим сервис «Уплата налогов и сборов»
2. В этом сервисе выбираем ИП.
3. Выбираем раздел «Уплата налогов, страховых взносов».
4. Далее выбираем уплату за себя.
5. Потом даем согласие на обработку персональных данных.
6. Затем выбираем способ оплаты – Заполнение всех платежных реквизитов.
7. Выбираем платежный документ.
8. Потом заполняем реквизиты:
-
Выбираем свою ИФНС из списка.
-
Выбираем ОКТМО. Если вы не знаете этот код, его можно найти по адресу.
Теперь платим через ЕНП. Как правильно работать с ним — смотрите в бесплатном уроке из курса «Все новые правила 2023».
9. Указываем КБК и вид платежа. Можно сначала выбрать вид платежа – страховые взносы, потом наименование платежа –фиксированные взносы на ОПС на страховую пенсию, тип платежа – за периоды с 2017 года. В этом случае КБК проставится автоматически.
10. Далее заполняем поля: статус лица, основание платежа, налоговый период, сумма.
11. Указываем ФИО, ИНН, адрес.
12. По кнопке «уплатить» выбираем способ оплаты.
Оплату можно провести по карте, через интернет-банк. А можно просто сформировать квитанцию, пойти с ней в отделение банка и там оплатить.
Аналогично оформляем квитанцию на взносы по обязательному медстрахованию. Какую сумму взносов надо уплатить за 2022 год читайте в нашей статье.
Обращаем внимание! Реквизиты квитанции (статус, КБК и т.д.) актуальны для уплаты взносов в 2022 году.
С 2023 года будут новые правила для платежек и новые КБК, которые еще не утвердили.