Налоговый вычет по иис подробная инструкция сбербанк

Индивидуальный инвестиционный счёт — это хорошая возможность получать доход и параллельно изучать инвестиции без большого риска. Все владельцы ИИС получают право на налоговый вычет, который с недавнего времени можно оформить по упрощённой схеме, фактически в пару кликов. Подробнее — в нашем материале.

Картинка с сайта: sbersova.ru

Что такое ИИС

Это специальный счёт для торговли на фондовой бирже. ИИС могут открыть только физлица, торговать можно самостоятельно или через управляющие компании при открытии ИИС доверительного управления. С брокерского счёта вы инвестируете сами, со счёта доверительного управления УК инвестируют за вас.

Картинка с сайта: sbersova.ru

Картинка с сайта: sbersova.ru

Что такое налоговый вычет по ИИС

Сейчас гражданам разрешено иметь один ИИС. Для стимулирования частных инвестиций владельцам ИИС предоставлено два типа налоговых льгот.

Тип А. Вычет на сумму средств, внесённых на ИИС

Могут получить только граждане, у которых есть официальный доход — например, зарплата, из которой вычитают НДФЛ. Если так, то вы можете вернуть часть налога на доход физических лиц, который платите государству.

Как это работает: вы вносите деньги на ИИС, а в следующем году вам возвращают 13% от суммы взносов. Максимальная сумма пополнения ИИС для получения этого типа вычета составляет 400 тысяч рублей в год, максимальная сумма самого вычета — 52 тысячи рублей в год (13% от 400 тысяч рублей) — это и есть гарантированный доход, о котором сказано в начале статьи.

Если ваш доход более 5 млн рублей в год, НДФЛ в этом случае будет составлять 15% от 400 тыс. рублей, то есть вернуть в рамках максимального вычета вы сможете до 60 тыс. рублей в год.

Тип Б. Вычет на доходы от операций по ИИС

Его ещё называют вычетом на финансовый результат. Если вы, предположим, внесли на ИИС 400 тысяч рублей, удачно инвестировали в ценные бумаги и через некоторое время продали их за 500 тысяч рублей, то с полученной прибыли также можно получить налоговый вычет в размере 13%.

Налоговый вычет от ИИС типа Б на доходы от операций по сумме не ограничен, но получить его можно не раньше чем через три года, и лишь при закрытии счёта. Чаще всего этот тип вычета выбирают те, кто не имеет облагаемого НДФЛ дохода, либо если он невелик или уже используются иные вычеты.

Картинка с сайта: sbersova.ru

Какой вычет выбрать

Если у вас есть стабильный налогооблагаемый доход (например, зарплата), выбирайте тип А. Это позволит вам ежегодно возвращать 13% от внесённых средств (максимум 52 000 рублей).

Если же планируете долгосрочные инвестиции (от 3 лет), выбирайте тип Б. Так вы освободитесь от налога на доход, полученный от инвестиций, и это может быть выгоднее, особенно при высокой доходности.

Картинка с сайта: sbersova.ru

Упрощённый порядок вычета

С мая 2021 года действует упрощённая схема получения налогового вычета на доходы физических лиц по типу А для ИИС. Получить деньги на расчётный счёт можно быстро и без подачи документов налогоплательщиком. Как в случае первоначального взноса при заключении договора, так и при пополнении ИИС.

Самостоятельно собирать документы или готовить декларацию, чтобы получить вычет по ИИС, не нужно. Благодаря информационному обмену между банками и Федеральной налоговой службой заявление на вычет будет сформировано автоматически и появится в вашем личном кабинете налогоплательщика.

Отслеживать статус заявления на получение вычета по упрощённой схеме можно и в некоторых приложениях банков в режиме онлайн. Обычно эта информация содержится в разделе «Инвестиции». Например, в «СберБанк Онлайн» такой раздел расположен на главной странице приложения. В разделе необходимо найти свою стратегию ИИС в списке продуктов и выбрать «Налоговый вычет».

Если требования для получения налогового вычета были соблюдены, то вы получите деньги на указанный вами счёт в течение 48 дней после подписания заявления в личном кабинете на сайте ФНС. Из этого срока большая часть времени уйдёт на камеральную проверку документов на предоставление вычета, она длится максимум в течение одного месяца.

Картинка с сайта: sbersova.ru

Картинка с сайта: sbersova.ru

Как подать заявление на вычет: пошаговая инструкция

• Налоговая самостоятельно может отслеживать наличие у человека права на налоговый вычет в упрощённом порядке по ИИС, поэтому и бланк предзаполненного заявления добавит в его личный кабинет сама.
• Налоговый орган формирует такое заявление не позднее 20 марта и не позднее 20 календарных дней.
• В упрощённом виде можно получить не только инвестиционные налоговые вычеты, но также некоторые имущественные налоговые вычеты.
• Порядок подачи заявления на такие вычеты может несколько отличаться.
• Подробную информацию об этом можно найти на сайте ФНС.

Если вам нужно оформить вычет по типу Б или вычет, на который упрощённый порядок не распространяется, предоставьте в налоговую следующие документы:

• копию заявления о заключении договора доверительного управления;
• справку-подтверждение о поступлении денежных средств на ИИС;
• справку о доходах по утверждённой форме;
• заявление о возврате налога с указанием банковских реквизитов;
• заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ.

Срок рассмотрения заявления налоговой и перечисления средств на счёт в этом случае составит до 4,5 месяцев. Памятку для инвесторов о получении налогового вычета по ИИС можно прочитать здесь.

В случае подачи заявления на вычет по ИИС в неупрощённом порядке копии документов, подтверждающих наличие права на налоговый вычет, необходимо будет предоставить в обязательном порядке. Как правило, основным таким документом является специальный отчёт брокера, в котором подтверждается срок нахождения реализованных ценных бумаг в собственности частного инвестора. Также может потребоваться договор об открытии индивидуального инвестиционного счёта.

Новое в законе: что изменит 2025 год

Порядок открытия индивидуального инвестиционного счёта и получения вычета в 2025 году выглядит по-новому. Теперь открыть новый счёт типа А или Б невозможно, можно только ИИС-3, хоть и по старой схеме, но с другими условиями действия. Оформить договор на открытие ИИС-3 получится, если нет действующих договоров на инвестсчета первого и второго вида.

Открыть счёт могут налогоплательщики — резиденты России. Им нужно только выбрать брокера, подать заявление на открытие ИИС-3 и внести на счёт минимум 10 тысяч рублей. После этого можно выбирать инструменты и начинать инвестировать.

ИИС-3 или ИИС смешанного типа теперь можно открыть на более гибких условиях. Например, на нём можно будет учитывать инвестиционные паи открытых паевых инвестиционных фондов (ПИФов). Кроме того, с УК ПИФ разрешат открывать до трёх договоров, то есть вести можно будет одновременно три счёта.

Увеличился лимит взносов и теперь составляет 2 млн рублей, а владельцы инвестиционных счетов нового типа могут пользоваться сразу двумя налоговыми вычетами (А и Б). Также деньги они могут снимать частями и без потери льгот.

Картинка с сайта: sbersova.ru

Не является индивидуальной инвестиционной рекомендацией. Доход от инвестирования не гарантирован. Инвестиционная деятельность сопряжена с риском неполучения ожидаемого дохода и потери части или всей суммы инвестированных средств. Банк обращает внимание Инвесторов, являющихся физическими лицами, на то, что на денежные средства, переданные Банку в рамках данных Условий, не распространяется действие Федерального закона от 23.12.2003. №177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации».

Полная информация размещена по ссылке.

Для приобретения акций, облигаций и векселей нужно заранее заключить соглашение с брокером. Подобный продукт предлагает и один из крупнейших российских банков – СберБанк. Условия ИИС просты и понятны, а за оформление и ведение счета не предусмотрены дополнительные комиссии. После заключения договора физическому лицу будут доступны базовые операции с активами, а также иные привилегии.

Что такое ИИС в СберБанке и как он работает простыми словами

Это тип брокерского счета, который отличается определенными ограничениями и привилегиями. До открытия ИИС в СберБанке стоит ознакомиться с ключевыми особенностями продукта:

1. У одного клиента может быть только три ИИС. Если у инвестора лимит исчерпан, то для открытия нового счета нужно сначала закрыть старый.
2. Предельная сумма пополнения не ограничена. Раньше за год можно было перечислить на баланс не более 1 миллиона рублей.
3. Инвестор может воспользоваться налоговыми льготами. Есть два варианта: получение вычета на взносы для плательщиков НДФЛ и освобождение от выплаты налога на доходы по инвестициям при расторжении договора с брокером (есть лимит).

Данные нюансы актуальны как для инвестиционного счета в СберБанке, так и для ИИС от других брокеров. Проводить операции довольно просто. Инвестору достаточно пополнить счет на любую сумму в пределах лимита, а затем приобрести выбранные активы. После покупки на балансе отобразятся приобретенные акции и облигации, а также остаток в рублях. Вывести деньги без закрытия депозита невозможно, поэтому данный формат не подходит для трейдинга. Продажа осуществляется по аналогии: с баланса списывают акции и начисляют рубли.

Зачем нужен индивидуальный инвестиционный счет в СберБанке

Физические лица не могут самостоятельно оперировать ценными бумагами. Необходимо заранее заключить договор с брокером, открыв брокерский счет или ИИС. Последний предназначен для покупки и продажи активов на фондовых биржах. На текущий момент инвесторы могут совершать операции исключительно в пределах Московской Биржи. Приобретать активы иностранных компаний сейчас нельзя.

Условия ИИС в Сбере

С 2024 года СберБанк открывает только счета нового вида – ИИС-3. Инструмент подходит для стратегий любого типа и дает право на оба варианта налоговых вычетов. Условия открытия ИИС:

• возраст от 18 лет;
• статус физического лица;
• инвестор – налоговый резидент РФ.

ИИС в Сбере предполагает бесплатное обслуживание без выполнения каких-либо условий. Продукт предусматривает комиссию за сделки купли-продажи согласно установленному тарифу. Также у брокера действуют стратегии доверительного управления. Они включают оплату процента за внесенные средства и операции с фондами.

Как открыть ИИС в СберБанке

Для заключения договора можно воспользоваться функционалом онлайн-банка или мобильного приложения Сбера. Открытие индивидуального инвестиционного счета включает следующие шаги:

• перейти по ссылке или открыть приложение для онлайн-банкинга;
• авторизоваться в системе удобным способом – по номеру телефона, логину или номеру банковской карты;


Картинка с сайта: bankiros.ru

• через строку поиска найти нужный продукт и кликнуть на «Открытие ИИС»;


Картинка с сайта: bankiros.ru

• указать параметры, выбрав тариф и другие параметры из списка;


Картинка с сайта: bankiros.ru

• перед тем, как открыть ИИС в СберБанке, поставить галочку в поле о налоговом резидентстве.

Обычно обработка запроса занимает несколько минут. Если инструкция о том, как открыть ИИС в СберБанке Онлайн выполнена верно, то продукт отобразится в списке на главной странице приложения или веб-версии.

Документы

Для открытия ИИС не запрашивают дополнительные документы, но воспользоваться преимуществом могут исключительно действующие совершеннолетние клиента банка. Для получения доступа к личному кабинету необходимо заранее оформить банковскую карту. Самый простой способ – получить пластик с моментальной выдачей в отделении или заказать карточку через сервисы-агрегаторы.

Налоговый вычет по ИИС

При наличии инвестиционного вклада для физических лиц в СберБанке доступно получение налогового вычета (ст. 219.2 НК РФ) – от суммы пополнения (до 400 тысяч в год) и положительного финансового результата при закрытии (спустя 5 лет владения). Лимит вычета в первом случае – 52 тысячи при НДФЛ 13% и 60 тысяч при НДФЛ 15%. Важно, чтобы налогооблагаемый доход был официально зафиксирован в году, предшествующем подаче запроса. Во втором случае налогом не облагается сумма до 30 млн по всем счетам при закрытии.

Пошаговая инструкция по получению налогового вычета по ИИС в СберБанке размещена на сайте ФНС. Для зачисления достаточно заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика.

Минимальный срок ИИС, позволяющий получать вычет на доход, будет постепенно увеличиваться на год. При открытии в 2027 году он составит 6 лет, в 2031 и далее – 10 лет.

Как рассчитать прибыль

Итоговый доход зависит от суммы пополнения ИИС, поступающих дивидендов и успеха операций с ценными бумагами. Самостоятельно вычислить прибыль сложно, поэтому рационально воспользоваться специальным калькулятором на странице банка. С его помощью легко рассчитать потенциальный доход и учесть все влияющие факторы.

Тарифы ИИС СберБанка

Брокер предлагает на выбор одну из двух программ. Варианты тарифа для инвестиционного счета в СберБанке:

1. Для самостоятельного инвестирования. Комиссии за операции варьируются от 0,01 до 5%. Подходит для тех, кто планирует совершать операции лично.
2. Инвестиционный. Для начинающих инвесторов, изучающих механизмы рынка. Размер комиссии зависит от объемов сделок, минимально – 0,06%.

Тариф нужно выбрать перед тем, как открыть инвестиционный счет в СберБанке. По всем вариантам обслуживание предоставляется бесплатно. При желании всегда можно перейти на другой тарифный план.

Как пополнить ИИС

Перевести средства можно безналично через персональный профиль. Как пополнить ИИС в СберБанке:

• авторизоваться в системе;
• найти в списке нужный счет для пополнения;
• нажать на кнопку «Пополнить»;
• выбрать с карту, с которой будут перечислены деньги;
• подтвердить операцию.

Деньги переводятся на ИИС без задержек в течение нескольких секунд. Средства можно сразу использовать для покупки активов.

Как закрыть счет

Расторгнуть соглашение можно в любой момент. Заранее следует продать бумаги или направить брокеру поручение о переводе активов на брокерский счет. Затем выбрать в приложении кнопку для закрытия и дождаться обработки запроса. Если с момента открытия не прошло 5 лет, то придется заплатить налог на доход без вычета.

Стратегии инвестирования

При необходимости можно обратиться к доверительному управлению. В этом случае управлять активами будут опытные инвесторы. Доступные решения:

• Классические инвестиции – включает ежеквартальную комиссию в 0,35% и оплату за управление до 0,8%;
• Портфель акций – ежеквартально нужно оплачивать 0,6% от суммы пополнения, а комиссия за управление не превышает 1,2%.

Инвестиционный счет в СберБанке: плюсы и минусы

Основным минусом считается долгое владение счетов для освобождения от налогов на прибыль. Также у продукта есть лимиты по годовому пополнению, а дивиденды и купоны нельзя вывести на отдельный счет до закрытия ИИС. Почему стоит открыть инвестиционный счет в СберБанке:

• безопасность – все сделки контролируются клиринговым центром, что исключает мошеннические действия со стороны недобросовестных игроков рынка;
• удобство – проводить любые манипуляции с активами можно дистанционно, используя банковское приложение;
• грамотное формирование портфеля – инвестиционный счет в СберБанке позволяет разделить накопления по разным направлениям и повысить итоговую прибыль.

Что такое инвестиционный налоговый вычет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это специальный брокерский счет, который дает инвестору возможность покупать на бирже любые виды ценных бумаг и получать по ним налоговые льготы.

Цель ИИС – стимулировать приток инвестиций физических лиц на фондовый рынок на длительный период (от 3-х лет).

Открыть индивидуальный инвестиционный счет можно у любого российского брокера (Сбербанк, ВТБ, Альфа-Банк и т. д.). На ИИС разрешено проводить операции со всем спектром ценных бумаг – акции, облигации, драгоценные металлы, иностранная валюта, деривативы.

Кто имеет право на возврат НДФЛ по ИИС

Получить право на возврат подоходного налога по индивидуальному инвестиционному счету может только резидент РФ.

Резидент РФ – физическое лицо, которое проживает на территории РФ не менее 183 дней в течение двенадцати месяцев подряд.

По гражданскому законодательству открыть ИИС можно с 14 лет. Однако в этом случае брокер потребует от несовершеннолетнего инвестора письменное согласие его законных представителей на заключение биржевых сделок. Самостоятельно торговать на фондовом рынке через ИИС допускается только с 18 лет.

Виды вычетов по индивидуальному инвестиционному счету

Налоговый кодекс РФ предусматривает для инвесторов два типа налоговых вычетов по ИИС в 2025 году.

Тип А (ИИС−1)

Представляет собой возврат НДФЛ в размере 13% с вносимой на ИИС суммы. При этом получить обратно от государства можно не более 52 000 руб. в год. Максимальная сумма, с которой можно получить возврат по ИИС, – это 400 000 руб.

Для тех, у кого доход превышает 5 миллионов рублей в год, ставка НДФЛ составляет 15%, соответственно сумма вычета — до 60 тысяч рублей.

Если хотите получать налоговые вычеты каждый год, вам потребуется вносить на ИИС деньги ежегодно. Чтобы получить налоговый вычет типа А по ИИС, необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать на возврат налога заявление в ФНС. Инвестиционный вычет типа А выгоден тем, кто имеет какой-либо облагаемый НДФЛ доход.

Пример расчета налогового вычета типа А.

Допустим, Иванов А. А. заработал за год 500 000 руб. Его работодатель удержал в пользу государства НДФЛ 13% – 65 000 руб. (500 000 руб. х 13%). В этом же году Иванов А. А. открыл ИИС и внес на счет 400 000 руб.

Рассчитаем сумму возврата НДФЛ по ИИС:

400 000 х 13% = 52 000 руб.

Так как Иванов А. А. заплатил в пользу государства больше чем 52 000 руб., то эту сумму вычета он может вернуть обратно из федерального бюджета. В данном случае ИИС помог гражданину РФ вернуть часть средств. Иванов А. А. заплатил не 65 000 руб., а всего 13 000 руб. (65 000 руб. – 52 000 руб.)

Тип Б (ИИС−2)

Налоговый вычет ИИС типа Б предполагает освобождение инвестора от уплаты налога на прибыль по операциям с ценными бумагами на ИИС. При этом данная льгота по налогам не распространяется на доход от сделок с валютой, драгметаллами и на получение дивидендов по акциям.

Чтобы получить по ИИС вычет Б, не требуется специально заполнять какие-либо заявления и подавать документы в ФНС. Просто не выводите деньги со счета до того момента, пока ИИС не просуществует у брокера три года. В противном случае государство автоматически спишет с вас 13% от чистой прибыли.

Инвестиционный налоговый вычет по налогу на прибыль подходит тем, кто не облагает свои доходы НДФЛ, а также тем, кто активно торгует на ИИС и получает высокий доход.

Такой вычет бесполезен, если не планируется покупать активы и деньги просто лежат на счёте. Прибыли от них не будет, налоги платить не нужно, значит, и экономии нет.

Внимание! Совместить два типа вычета в один ИИС нельзя. При открытии инвестиционного счета вы можете выбрать только один из типов вычета. При этом впоследствии поменять одну льготу на другую в личном кабинете налогоплательщика нельзя.

Условия и ограничения

Ограничения по ИИС:

• Инвестиционный счет можно пополнить только на 1 млн руб. в год.
• ИИС разрешается открывать только в рублях. При этом покупать иностранную валюту можно.
• Минимальный срок функционирования ИИС – 3 года. Однако можно оформить досрочное расторжение при условии потери всех налоговых льгот.
• Разрешается иметь только один действующий ИИС.
• Вычет типа А можно оформлять каждый год, а вычет типа Б только после закрытия ИИС.

Если вы открыли счет с вычетом типа А, но не совершали никаких финансовых операций по счету в течение года, вы также имеете право на получение налогового вычета по ИИС.

Как получить налоговый вычет по ИИС — пошаговая инструкция

Наиболее простой и быстрый вариант получить налоговый вычет по ИИС – подать заявку онлайн в личном кабинете ФНС.

Картинка с сайта: www.vbr.ru

В данном случае порядок действий будет следующим.

Зарегистрироваться в личном кабинете. Получить неквалифицированную электронную подпись (НЭП). Заполнить декларацию 3-НДФЛ. Дождаться ответа от ФНС.

Теперь рассмотрим каждый шаг более подробно.

Шаг 1. Зарегистрироваться в личном кабинете.

Чтобы открыть личный кабинет, вам потребуются логин и пароль. Получить эти данные вы можете лично в любом налоговом органе России, независимо от места постановки на учет. При обращении в налоговую необходимо при себе иметь паспорт РФ либо другой документ, удостоверяющий вашу личность.

Если у вас есть аккаунт на портале Госуслуг и там ваша учетная запись подтверждена, можно войти в личный кабинет на сайте ФНС через него.

Шаг 2. Получить неквалифицированную электронную подпись (НЭП).

Налоговая декларация — официальный документ, на котором должна стоять ваша подпись. Если вы подаете декларацию через интернет, на ней должна стоять неквалифицированная электронная подпись. Получить ее несложно.

Откройте личный кабинет на сайте ФНС. Нажмите на вкладку «Получить ЭП». Придумайте пароль для доступа к сертификату электронной подписи (ЭП).

Помните, что неквалифицированная электронная подпись (НЭП) предназначена только для подписания документов на сайте налоговой службы. Её запрещено использовать для подписания других бумаг вне сайта ФНС.

Шаг 3. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ – это письменное заявление физического лица о своих доходах и расходах за год.

Для быстрого и удобного заполнения декларации 3-НДФЛ воспользуйтесь сервисом nalog.ru.

Войдите в личный кабинет nalog.ru. Откройте раздел «Жизненные ситуации». Выберите пункт «Подать декларацию 3-НДФЛ». Заполните пустые поля. Нажмите кнопку «Распорядиться» для отправки декларации и других документов в налоговую. Укажите реквизиты счета, на который хотите получить деньги.

К недостающим данным (пустые поля) относят год, за который вы хотите получить вычет, и ваши официальные доходы (зарплата, услуги по договору подряда и т. д.). Если ваш работодатель уже отправил все данные в налоговую, нажмите «Заполнить из справки», и ваша зарплата подгрузится автоматически. Если данных еще нет, нужно заполнить раздел самостоятельно на основании справки 2-НДФЛ.

Также вам следует указать тип вычета, который намерены оформить (пункт «Инвестиционные налоговые вычеты»), и сумму, которая была внесена на ИИС за год.

Шаг 4. Дождаться ответа от ФНС.

Официальный срок рассмотрения декларации – 3 месяца. Сам возврат налога будет осуществляться еще один месяц. В итоге потребуется до 4-х месяцев для получения налоговой льготы по ИИС.

Возврат у налогового агента

Если не хотите самостоятельно собирать документы и подавать их в налоговую для получения льгот по ИИС, обратитесь за помощью к налоговому агенту.

Согласно российскому законодательству, налоговый агент – это компания или индивидуальный предприниматель, который удерживает с налогоплательщиков налоги и перечисляет их в бюджет РФ, а также сдает за них налоговую отчетность.

Важно. Налоговый агент предоставляет услуги только по вычету типа Б.

Подробная инструкция, как вернуть вычет у налогового агента.

Обратитесь в налоговый орган с просьбой о выдаче справки о неполучении вычета типа А и об отсутствии иных ИИС. Срок ожидания – до 30 дней. Заполните заявление на получение вычета типа Б. Передайте справку и заявление налоговому агенту.

При закрытии ИИС (после трёх лет) налоговый агент самостоятельно на основе предоставленных клиентом документов рассчитывает его финансовый результат и применяет налоговый вычет. Тем самым инвестор освобождается от уплаты налога на прибыль по ценным бумагам.

Упрощенный порядок

С 2021 года российские граждане могут получить вычеты по ИИС в сокращенные сроки без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. Это стало возможным после начала информационного обмена данными между налоговой службой РФ и брокерскими компаниями. Таким образом, для получения налогового вычета будет достаточно той информации, которую ФНС получит от представителей финансового сектора.

Для оформления вычета необходимо открыть свой личный кабинет на сайте ФНС и заполнить заявление на получение налогового вычета в упрощенном порядке. Затем автоматизированная система ФНС обработает информацию, указанную в документе, обратившись к необходимым источникам. Если все пройдет успешно, налоговая вернет вам по указанным в заявлении реквизитам налоговый вычет. Проверка документов занимает один месяц. Еще 15 дней уходит на выплату вычета.

По состоянию на июль 2023 года к автоматическому обмену информацией с налоговой присоединились следующие организации:

• Открытие Брокер;
• Управляющая компания «ОТКРЫТИЕ»;
• Банк ВТБ;
• ФИНАМ;
• РСХБ Управление Активами;
• Альфа-банк;
• УК «Альфа-Капитал»;
• Тинькофф банк;
• Алго Капитал;
• УК «Промсвязь»;
• Коммерческий Банк «Центр-инвест»;
• Ньютон Инвестиции;
• Компания БКС;
• ООО «АЛОР+»;
• Сбербанк;
• Управляющая компания «Система Капитал»;
• Совкомбанк.

Только в вышеперечисленных компаниях можно получить упрощенный вычет по ИИС.

Картинка с сайта: www.vbr.ru

Документы для налогового вычета по ИИС

Чтобы получить налоговый вычет по инвестиционному счету самостоятельно, владелец ИИС должен заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и отправить ее в ФНС вместе с другими документами, среди которых:

• справка 2-НДФЛ;
• договор об открытии брокерского счета;
• платежные документы, подтверждающие внесение денежных средств на ИИС, – для получения вычета типа А;
• справка от брокера о доходах, полученных по ИИС, – для получения вычета типа Б.

С 01.01.2019 справка 2-НДФЛ называется «Справка о доходах и суммах налога физического лица».

Платежными документами для налогового вычета типа А могут быть:

• Платежное поручение. Если денежные средства зачислялись с банковского счета.
• Приходный кассовый ордер. Если денежные средства вносились наличными.
• Поручение на зачисление денежных средств вместе с отчетом брокера о проведении операции. Если денежные средства переводились с другого счета, открытого у брокера.

Если вы одновременно подаете в Федеральную налоговую службу декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат излишне уплаченного налога, то срок на возврат начинает исчисляться сразу же после проверки налоговой декларации. Таким образом, одновременная подача двух документов сокращает общее время ожидания на возврат денег.

Популярные вопросы 

ИИС Сбербанк (индивидуальный инвестиционный счет)

Индивидуальный инвестиционный счет — это счет для сделок на бирже с налоговыми льготами. Его может открыть любой желающий с 18 лет, в том числе и в Сбербанке. Управлять инвестсчетом можно самостоятельно или через доверительного управляющего.

Последнее обновление: 07.07.24
70.8k

10

Картинка с сайта: brobank.ru

Главное преимущество ИИС — возможность сэкономить на налогах с прибыли по сделкам на фондовом рынке. Разберемся, зачем нужен ИИС в Сбербанке, как его открыть, и во что можно вкладывать деньги.

Что такое ИИС в Сбербанке

Через ИИС физические лица могут вкладывать деньги в ценные бумаги, валюту и другие инвестиционные инструменты. Возможность открывать ИИС у российских инвесторов появилась с 2015 года.

С помощью такого счета в Сбербанке клиент торгует на бирже и может сэкономить на налогах. Начать вкладывать можно с минимальных сумм, даже если у вас всего 100 рублей.

Картинка с сайта: brobank.ru

Особенности ИИС в Сбере:по инвестсчету доступен налоговый вычет двух типов: на взнос или на доход;

• для получения вычета счет должен быть открыт не меньше 3 лет;
• одному клиенту Сбербанка доступно открытие одного инвестсчета;
• в течение 3 лет нельзя выводить деньги с инвестсчета, но можно перейти на обслуживание к другому брокеру или управляющему;
• по требованиям законодательства РФ единственная валюта для ИИС — рубли России.

Для клиентов Сбербанка открытие счета занимает не более 5 минут.

Какие плюсы и минусы у ИИС

Преимущества инвестсчета в Сбербанке:

1. Надежность. Сбербанк — крупнейшее финучреждение на территории России, поэтому не стоит опасаться, что клиента обманут.
2. Интернет-сервисы. Распоряжаться фининструментами по счету можно через приложение Сбербанка для смартфона или личный кабинет в интернет-банке.
3. Обучение. Открыть ИИС могут даже начинающие инвесторы, у которых нет опыта. У Сбера есть обучающие материалы для самостоятельного изучения и погружения в тему: курсы, вебинары.
4. Возможность выбрать подходящий тип налогового вычета — на взнос на счет или с инвестиционного дохода.
5. Возможность делегировать распоряжение активами профессионалам.
6. Помощь службы поддержки. Сотрудники готовы ответить на любой вопрос по ИИС Сбербанка в любое время суток.

Недостатки у инвестсчета в Сбербанке:

• при подаче распоряжения на вывод средств со счета, он автоматически закроется;
• налоговые льготы доступны только если он открыт более 3 лет;
• вкладывать можно не более 1 млн рублей в год.

Выгода от сделок на фондовой бирже зависит напрямую от правильности решений самого инвестора или действий управляющего. Однако во втором случае инвестору придется еще платить за управление, что уменьшит его итоговую прибыль.

Какие налоговые льготы у владельца ИИС

Владельцы ИИС в Сбербанке могут рассчитывать на налоговые льготы двух типов.

Картинка с сайта: brobank.ru

Вычет на взнос. Можно вернуть 13% или 15% от суммы взноса на ИИС. Максимальная сумма возврата при ставке 13% НДФЛ — 52 тысячи рублей в год, при ставке 15% НДФЛ — 60 тысяч рублей в год. Возврат можно оформить уже со следующего года после открытия счета. Для получения максимального вычета, нужно пополнить счет за календарный год на 400 тысяч рублей.

Вычет на доход. Владельца счета могут освободить от уплаты НДФЛ доходы от операций с ценными бумагами, фининструментами и купоны по облигациям. Освободить от налога на доход по ИИС-3 можно до 30 млн рублей за весь срок действия инвестсчета и по всем договорам на ведение ИИС-3, которые прекратили действие в одном налоговом периоде. По старому инвестсчету таких ограничений нет, но и ИИС мог быть только один.

Вычет на взнос можно получить через личный кабинет на сайте ФНС. Документы по старым ИИС:

• заявление на закрытие счета;
• справка из ФНС о том, что вычет на взнос ранее не получали, а также о том, что нет других ИИС.

Документы по ИИС-3:

• заявление на закрытие инвестсчета;
• справка из ФНС о том, что в течение срока действия договора на ведение ИИС россиянин не имел одновременно более трех договоров на ведение счета.

Документы для вычета можно загрузить в личный кабинет на сайте ФНС, на портале Госуслуги или через платный сервис по возврату налогов.

Какие инвестиционные стратегии предлагает Сбербанк

Группа 5-летних стратегий ИИС — это набор стратегий для инвестсчета в Сбербанке под разные инвестиционные цели и задачи. Отличия стратегий в потенциальной доходности, составе и балансе активов. Все зависит от того, насколько инвестор готов рисковать.

Каждая стратегия состоит из портфеля с государственными и корпоративными бумагами из разных секторов, а также акций. Управляющие инвестируют в рынки через биржевые фонды, это позволяет диверсифицировать вложения.

Стратегия «Классические облигации». Нацелена на получение дохода выше инфляции и ставки по банковским вкладам в рублях. Деньги вкладывают через паи биржевых инвестфондов под управлением АО УК «Первая». По этой стратегии низкий уровень риска, доходность от 9,2% до 15,3%.

Стратегия «Портфель акций». Уровень риска — высокий. Результат инвестирования может быть как отрицательным, так и положительным до 20,4%. Управляющие инвестируют в акции голубых фишек, а также в акции развивающихся и растущих компаний. Стратегия подходит для инвесторов, которые рассчитывают на потенциальную доходность гораздо выше инфляции и банковских ставок по вкладам

Как открыть инвестсчет в Сбербанке

Картинка с сайта: brobank.ru

Клиенты Сбербанка могут открыть ИИС за несколько минут без дополнительных инструментов. Для этого:

1. Откройте мобильное приложение Сбербанк Онлайн.
2. Введите в поисковой строке слово «ИИС».
3. Нажмите на строку «ИИС для самостоятельного инвестирования».
4. На айфоне нажмите «Продолжить», на смартфоне Android — «Открыть счет».
5. Укажите личные данные, выберите тариф брокерского обслуживания.

Картинка с сайта: brobank.ru

Выберите один из двух тарифов брокерского обслуживания Сбербанка.

Через некоторое время придет уведомление, что счет создан.

Для тех, кто еще не сотрудничал со Сбербанком, доступно открытие ИИС только в офисе финучреждения. Для этого сообщите сотруднику о своем желании, подайте заявление и заполните анкету инвестора. Ознакомьтесь с тарифами и условиями обслуживания. Подпишите договор на доверительное управление, если не планируете управлять счетом самостоятельно. Для оформления счета в Сбербанке понадобится только паспорт РФ.

Как пополнить ИИС

Пополнять инвестсчет в Сбербанке можно несколькими способами:

1. Через Сбербанк Онлайн. Для этого откройте приложение и выберите ИИС, найдите пункт «Пополнить». Введите реквизиты счета в Сбербанке, с которого нужно перевести деньги. Введите в поле сумму и подтвердите операцию.
2. В отделении Сбербанка. В офисе банка несите деньги наличными или укажите реквизиты счета, с которого нужно пополнить ИИС.
3. По реквизитам. Откройте инвестсчет в приложении Сбербанк Инвестор, там есть реквизиты. В любом онлайн-банке или отделении банка пополните ИИС по этим реквизитам.

При пополнении через другое финучреждение могут снимать комиссию. Уточните это в финучреждении перед тем как переводить деньги.

Как закрыть ИИС

Чтобы закрыть инвестсчет в Сбербанке, нужно в первую очередь продать все активы, перевести их на обычный брокерский счет или на обслуживание другому брокеру. После этого в приложении СберИнвестиции щелкните по номеру инвестсчета и нажмите «Закрыть ИИС». ИИС закроется в течение месяца.

Закрыть инвестсчет можно и через офис банка. Предварительно продайте все активы. Учтите, что по некоторым финансовым инструментам деньги от сделки зачислят не сразу, а через 1-2 дня.

Подробнее, как закрыть ИИС в Сбере.

Во что можно вкладывать деньги

Владельцы ИИС в Сбербанке могут вкладывать деньги в такие активы:

1. Акции. При покупке акций инвестор приобретает небольшую часть компании и становится ее совладельцем. Цены на акции могут часто меняться. Поэтому и доход может оказаться как весомым, так и уйти в минус.
2. Облигации. Это более консервативный и менее рискованный инструмент инвестирования. Особенно низкие риски при покупке государственных облигаций и ценных бумаг крупных стабильных компания. Но и доход по ним невысокий.
3. Фонды. Инвестирование в паи биржевых фондов позволяет диверсифицировать портфель. Активами фондов управляют профессиональные финансовые управляющие.

Через фонды можно вкладывать деньги не только в ценные бумаги, но и в другие активы — ценные металлы, недвижимость, валюту.

Как увеличить прибыль на ИИС в Сбербанке

Рекомендации профессиональных инвесторов для получения максимальной прибыли по ИИС в Сбербанке и минимизации потерь:

1. Изучайте фондовый рынок. Читайте новости, оценивайте риски.
2. Планируйте вложения. Долгосрочные стратегии инвестирования позволяют сохранять спокойствие при краткосрочных колебаниях на рынке.
3. Диверсифицируйте портфель. Распределяйте инвестиции между разными активами: акциями, облигациями, недвижимостью, валютой и другими инструментами. Можно диверсифицировать еще и по странам, валютам, отраслям. Это поможет снизить влияние одного актива на доходность всего инвестиционного портфеля.
4. Следите за изменениями на рынке. Вносите корректировки в портфель, чтобы снизить риски и избежать больших потерь.
5. Инвестируйте в образование. Проходите обучение по финансовым рынкам, обращайтесь к финансовым консультантам. Это позволит принимать обоснованные решения.

Подходите к инвестированию разумно, обучайтесь, чтобы получать доход с ИИС в Сбербанке.

Частые вопросы